إليك تفاصيل الفاتورة الالكترونية السعودية هيئة الزكاة والدخل

مع زيادة التوجه نحو الرقمنة لتسهيل كل الإجراءات، ظهرت الفاتورة الالكترونية السعودية هيئة الزكاة والدخل وهي نظام رقمي معتمد من قِبل الهيئة العامة للزكاة والضريبة والجمارك في المملكة العربية السعودية. تهدف الفواتير الإلكترونية إلى حفظ الفواتير إلكترونيًا وفق معايير محددة وموحدة، من أجل ضمان الشفافية المالية والثقة في العمليات التجارية المختلفة. كما أنها تحسن من كفاءة النظام الضريبي وتسرع من عمليات المراجعة والتدقيق. وهي مزايا كثيرة لأصحاب المال والأعمال. وفي هذا التقرير نرصد لك كل ما يتعلق بالفاتورة الإلكترونية من معلومات هامة تحتاج لمعرفتها.

ما هي منظومة الفاتورة الإلكترونية في السعودية؟

إذا كنت تتساءل ما هي منظومة الفاتورة الإلكترونية في السعودية؟ فهي نظام جديد أطلقته الهيئة العامة للزكاة والضريبة والجمارك يتم استخراجها من منصة فاتورة هيئة الزكاة والدخل، وإليك تفاصيلها:

• تعريف الفاتورة الإلكترونية:

الفاتورة الالكترونية السعودية هيئة الزكاة والدخل هي منظومة رقمية جديدة متكاملة تهدف إلى إصدار وحفظ الفواتير رقميًا بدلاً من الاعتماد على النظام الورقي. يتميز هذا النظام بأنه آمن وموحد على جميع الشركات والمتعاملين به.

• الهدف من الفواتير الإلكترونية:

يرجع الهدف من النظام الرقمي الجديد إلى تسهيل عمليات إصدار الفواتير ومراجعتها، مع الالتزام بضريبة القيمة المضافة والمتطلبات القانونية والمواصفات المعتمدة. بما يدعم رؤية المملكة 2030 في التحول الرقمي الكامل وتعزيز الاقتصاد الرقمي المستدام.

• مكونات الفاتورة الإلكترونية في السعودية:

يعتمد النظام الرقمي على إصدار الفواتير بشكل إلكتروني من خلال أنظمة فوترة متوافقة مع الهيئات الرسمية السعودية. تتضمن مصداقية الفاتورة ورقم معرف فريد ورمز استجابة أو كيو أر كودن مع ربط نظام الفوترة بمنصة الهيئة من أجل إرسال الفواتير ومراجعتها إلكترونيًا فورًا. مع تطبيق المنظومة على مرحلتين:

1. المرحلة الأولى يتم إصدار وحفظ الفاتورة بشكل إلكتروني بدلاً من الورقي.
2. المرحلة الثانية الربط التكاملي مع هيئة الزكاة والدخل.

اقرأ أيضا طرق تقييم المخزون بفعالية وذكاء لزيادة أرباح شركتك

أهمية الفاتورة الإلكترونية للامتثال لضريبة القيمة المضافة

أصبحت الفاتورة الإلكترونية في السعودية نظام أساسي من أجل ضمان العدالة الضريبية وتقوية النظام الضريبي. بما يقلل من التهرب الضريبي ويعزز النمو الاقتصادي الرقمي في السعودية. وإليك أهمية الفاتورة الإلكترونية للامتثال لضريبة القيمة المضافة”

• سهولة التسجيل والتوثيق:

تسهل الفاتورة الالكترونية السعودية هيئة الزكاة والدخل تسجيل وتوثيق كل المعاملات التجارية التي تتم بدقة كبيرة، بما يقلل من التهرب الضريبي. وفي نفس الوقت الحماية من التلاعب والحفاظ على دقة المعلومات. بفضل وجود أنظمة فوترة إلكترونية معتمدة متوافقة مع القانون السعودي مثل برنامج أودو من شركة باي سمارت.

• تسريع إصدار الفواتير:

تتميز التعاملات الرقمية ومنها الفواتير الإلكترونية بأنها سريعة وسهلة، حيث يتم إًدار الفواتير ومشاركتها بسرعة كبيرة، مع الدقة والمراجعة للبيانات فيها. وهو ما يقلل من الوقت والجهد المبذول في الطرق التقليدية والورقية.

• الدقة والشفافية:

تتميز الفواتير الإلكترونية من برنامج أودو دقة البيانات والمعلومات الواردة فيها. بما يعزز من شفافية المعاملات التجارية ويحمي المستهلك. بقيام المملكة بتوفير نظام رقمي موحد لتوثيق الفواتير. واستخدام الشركات لبرنامج يمتثل للقوانين السعودية.

• تقليل التكاليف التشغيلية:

توفير الوقت والجهد اللازمين من أجل إصدار الفواتير الورقية وطبعاتها وتخزينها. كلها تكاليف تشغيلية توفرها الفواتير الإلكترونية من أودو. كما أنها تدعم توجه المملكة نحو الاقتصاد المستدام.

اقرأ أيضا التصنيع في اودو: إدارة التصنيع من البداية للنهاية بحرفية

الفرق بين الفاتورة الإلكترونية والفاتورة الورقية التقليدية

إذا كنت تود معرفة الفرق بين الفاتورة الإلكترونية والفاتورة الورقية التقليدية، فهي كبيرة، وأدت إلى زيادة التوجه نحو استخدامها، ودعم المملكة لها باعتماد الفرق بين الفاتورة الإلكترونية والفاتورة الورقية التقليدية. وإليك أبرز تلك الفروق:

أوجه الفرق	الفاتورة الإلكترونية	الفاتورة الورقية
التعريف	الفاتورة الإلكترونية من أودو هي مستند يتم إنشاؤه رقميًا ويتم توقيعه إلكترونيًا.	الفاتورة الورقية هي مستند من الورق يتم طباعته من أجل عرض تفاصيل المعاملة.
التخزين	يتم صياغة الفاتورة الإلكترونية بصيغة رقمية. تحمل الفاتورة الإلكترونية رقم تسلسلي فريد ورقم ضريبي وتوقيع رقمي وQR Code، متوافقة مع هيئة الزكاة والدخل السعودية.	تحتوي الفاتورة الورقية على تفاصيل المعاملة.
المزايا	حماية عالية من التلاعب والتزوير. دقة عالية في البيانات الموجودة عليها. تفادي الأخطاء البشرية. سهولة المراجعة. سهولة خضوعها للامتثال الضريبي. يتم إصدارها لحظيًا دون الحاجة إلى طباعتها. سرعة وسهولة تبادلها إلكترونيًا بين البائع والمشتري. توفر حلول حديثة وفعالة في إدارة الفواتير.	بسيطة في استخدامها لمن لا يجيد التكنولوجيا.
التحديات	تحتاج لبنية تكنولوجية. تحتاج إلى اعتماد نظام إلكتروني متطور وسهل الاستخدام مثل أودو.	عيوب الفواتير الورقية جعلت هناك اتجاه نحو الإلكترونية. وهي: من عيوبها لا تحمل توقيع رقمي أو ضمانات أمان إلكترونية. أكثر عرضة للأخطاء اليدوية والبشرية. صعوبة التخزين وسهولة التلف والضياع. صعوبة المراجعة.

أنواع الفواتير الإلكترونية المعتمدة في النظام السعودي (الفاتورة الضريبية والفاتورة المبسطة)

أصبح النظام السعودي يعتمد أكثر على الفواتير الإلكترونية للمزايا الكثيرة التي يقدمها هذا النظام الجديد والمتطورة. والذي يدعم رؤية المملكة 2030. هذا النظام يتوفر منه عدة أنواع، ومن أنواع الفواتير الإلكترونية المعتمدة في النظام السعودي (الفاتورة الضريبية والفاتورة المبسطة) كلاً منهم يشمل QR Code، مع وجوب التوافق مع متطلبات هيئة الزكاة والضريبة والجمارك في السعودية وإليك الفروق بين كل منها:

• الفاتورة الضريبية:

الفاتورة الضريبية القياسية هي من أنواع الفاتورة الالكترونية السعودية هيئة الزكاة والدخل المعترف بها في السعودية. هذا النوع من الفواتير يصدر في:

1. التعاملات بين المنشآت التجارية المختلفة مع بعضها البعض. والتي تحتاج لتدوين بيانات ضريبية دقيقة من أجل توثيق العملية.
2. كما تصدر الفواتير الضريبية بين المنشآت التجارية مع الجهات الحكومية أو الهيئات الرسمية، والتي تحتاج إلى إجراءات قانونية ورقابية صارمة، وتكون عبر مناقصات وعقود رسمية.
3. تحتوي الفاتورة الضريبية على كل البيانات مثل اسم المنشأة والمشتري والعناوين وأرقام التسجيل الضريبي.
4. تحتوي الفاتورة على كل التفاصيل والمعلومات الخاصة بالمنتج من النوع والكمية والسعر ونسبة القيمة المضافة وإجمالي الفاتورة.
5. يتم اعتمادها في المعاملات التي تحتاج توثيق مفصل نتيجة ارتفاع المبيعات عن الألف ريال أو في المبيعات التي تتم داخل وخارج دول مجلس التعاون الخليجي.

• الفاتورة المبسطة:

الفاتورة المبسطة من أنواع الفواتير المستخدمة والمتداولة بين المنشآت أو الشركات وبين المستهلك العادي. 

تتضمن الفاتورة معلومات أساسية مثل عنوان الفاتورة ورقمها وتاريخ الإصدار واسم المنشأة أو الشركة وعنوانها ورقم التسجيل الضريبي. بالإضافة إلى تفاصيل الأصناف أيضًا من الكمية والسعر وقيمة الضريبة وإجمالي الفاتورة.

اقرأ أيضا تحليل نظام ERP ودوره في تحسين أداء المؤسسات 

متطلبات هيئة الزكاة والدخل لإصدار الفاتورة الإلكترونية

من أجل إصدار الفاتورة الالكترونية السعودية هيئة الزكاة والدخل، هناك عدد من المتطلبات الضرورية الواجب اتباعها، من أجل ضمان صحة الفاتورة من الناحية القانونية والالتزام بالنظام الضريبي السعودي. هذا يحميك من المساءلة القانونية نتيجة عدم الالتزام.

1. أحد أهم متطلبات هيئة الزكاة والدخل لإصدار الفاتورة الإلكترونية هي إصدار الفواتير الإلكترونية من خلال نظام معتمد يتوافق مع متطلبات الهيئة، ويعد أودو واحد من تلك البرامج التي تمتثل للقوانين السعودية مع متابعة أية تحديثات فيها.
2. ربط نظام الفوترة الإلكترونية بهيئة الزكاة والضريبة. لضمان إرسال الفواتير ومعالجتها مباشرة بسهولة.
3. استخدام تنسيق XML المحدد من قبل الهيئة لتسهيل المعالجة الإلكترونية.
4. وجود رقم تسلسل فريد على كل فاتورة.
5. يجب أن تتضمن الفواتير الإلكترونية في السعودية على رموز QR Code، من أجل التحقق الفوري من الفاتورة وصحتها.
6. يجب أن تحتوي الفاتورة على تاريخ ووقت التوريد الفعلي للسلع أو الخدمات.
7. يجب أن يتم إصدار التاريخ على الفاتورة بهذه الصيغة (YYYY-MM-DD).
8. يجب أن تحتوي الفواتير على معلومات التاجر أو الشركة لتشمل الاسم والعنوان والرقم الضريبي.
9. أن تتوفر في الفواتير وصف دقيق للسلع من الكمية والأسعار والصنف، وكذلك الخدمات.
10. توضيح قيمة الضريبة المضافة والمبلغ الخاضع للضريبة والمبلغ الإجمالي المستحق.
11. أرشفة الفواتير الإلكترونية والحفاظ عليها.
12. من شروط الفاتورة الضريبية في السعودية أن تحتوي على البيانات الأساسية للبائع والمشتري مع رقم تسلسلي وتاريخ الإصدار وصف السلع وقيمة الضريبة المضافة وإجمالي المبلغ. مع توافقها مع نظام هيئة الزكاة والضريبة والجمارك.

اقرأ أيضا التطور في انظمة التشغيل من برنامج أودو: آفاق جديدة في إدارة عملك

مراحل تطبيق منظومة الفاتورة الإلكترونية في السعودية

مرت الفاتورة الإلكترونية في السعودية بالعديد من المراحل. من أجل ضمان الالتزام بها والتأكد من التكامل والتنسيق مع متطلبات الهيئة، وإليك مراحل تطبيق منظومة الفاتورة الإلكترونية في السعودية:

• المرحلة الأولى:

بدأت المرحلة الأولى من الفاتورة الالكترونية السعودية هيئة الزكاة والدخل في 4 ديسمبر 2021، بإصدار وحفظ الفواتير بنظام يتطابق مع المتطلبات، وتوفير البيانات الأساسية مثل رقم التسجيل الضريبي في الفواتير. دون الحاجة للتكامل مع الهيئة. مع التركيز على تدريب الشركات والتوعية بالنظام الجديد.

• المرحلة الثانية: 

في تلك المرحلة والتي بدأت في 1 يناير 2023 بدأت مرحلة الربط والتكامل مع نظام هيئة الزكاة والضرائب والجمارك من خلال منصة فاتورة. حيث بدأ إصدار الفواتير بصيغة XML أو PDF\A-3، مع تضمين رمز الـ QR كود، وتوفير جميع البيانات السابق ذكرها في المتطلبات. وأن تكون الفواتير متوافقة من الناحية التقنية والتنظيمية.

اقرأ أيضا دليك شامل لمعرفة ما هو نظام الفوترة الجديد من أودو؟

كيفية الربط بين أنظمة الفوترة الإلكترونية ومنصة هيئة الزكاة والدخل

تتميز الفواتير الإلكترونية من أودو بالربط بين النظام الإلكتروني ومنصة هيئة الزكاة والدخل، من خلال حلول متكاملة يوفرها النظام مباشرة، وإليك كيفية الربط بين أنظمة الفوترة الإلكترونية ومنصة هيئة الزكاة والدخل:

• الربط مع أنظمة الهيئة:

يقوم برنامج أودو بربط نظام الفاتورة الإلكتروني مع أنظمة زاتكا المعتمدة من الهيئة والتي تتيح إصدار فواتير إلكترونية من البرنامج بالصيغ التي اعتمدتها هيئة الزكاة والضريبة ومتوافقة مع متطلباتها.

• توفير متطلبات الهيئة:

تتوافق فواتير أودو مع شروط الفاتورة الالكترونية السعودية هيئة الزكاة والدخل ، حيث تتضمن التوقيع الرقمي، ورمز QR من أجل التحقق. كما يقوم البرنامج بمزامنة البيانات الضريبية تلقائيًا في الوقت الفعلي. ويحسب أودو ضريبة القيمة المضافة والزكاة آليًا.

• القيام بخطوات الربط:

يقوم أودو بتكوين اتصالات API آمنة مع منصة الهيئة مع تفعيل المصادقة. ثم يتم تركيب وحدات الضرائب ومحركات الحساب داخل برنامج أودو، ثم اختباره للتأكد من صحة الفواتير.

• تدريب العاملين:

تقوم شركة باي سمارت بعد تركيب برنامج أودو في الشركات وتفعيل الفاتورة الإلكترونية والتأكد من عملها بما يتوافق مع متطلبات الهيئة، بتدريب العاملين على البرنامج مع تقديم الدعم المستمر والتأكد من خطوات التشغيل السليمة.

• مزايا الفواتير الإلكترونية من أودو:

تتميز الفواتير الإلكترونية من أودو بأنها متكاملة مع متطلبات الهيئة بما يعني دقة عالية وتقليل الأخطاء اليدوية والامتثال للوائح وقوانين الفوترة الإلكترونية السعودية. كما يسهل البرنامج من إصدار تقارير ضريبة القيمة المضافة والزكاة.

اقرأ أيضا الفاتورة الالكترونية اودو لإدارة الفواتير للشركات الحديثة

مزايا استخدام الفاتورة الإلكترونية للمؤسسات والأفراد

توفر الفواتير الإلكترونية خاصة من برنامج أودو من شركة باي سمارت الكثير من المزايا، وإليك مزايا استخدام الفاتورة الإلكترونية للمؤسسات والأفراد:

• سهولة إصدار فواتير متوافقة مع القوانين:

يتميز نظام الفوترة الإلكتروني من أودو بسهولة إصدارها بسرعة وباحترافية عالية. ووفق قوانين ومتطلبات الفاتورة الالكترونية السعودية هيئة الزكاة والدخل.

• إمكانية التخصيص والإضافة:

تختلف أنشطة كل مؤسسة وطبيعة وحجم العمل بها. لذا توفر باي سمارت من خلال فريقها المحترف إمكانية التخصيص والإضافات بما يتناسب مع هوية كل شركة واحتياجاتها الفعلية.

• تكامل النظام:

يوفر أودو نظام متكامل من أجل إدارة المدفوعات وإصدار الفواتير. كذلك يشمل إنشاء إشعارات من أجل الديون وربط فواتير الموردين بأوامر الشراء واسترداد المبالغ وغليها.

• حساب دقيق للضرائب:

يوفر أودو خدمات احتساب الضرائب وضريبة القيمة المضافة بشكل آلي ودوري ودقيق، كما أنها تأتي متوافقة مع نظام الضريبة الخاص بالهيئة.

• دقة الفواتير:

الدقة وعدم الوقوع في الأخطاء من أهم مزايا البرنامج. الذي يقوم بتتبع دقيق لكل حالة من الفواتير مع توفير تحليلات وتقارير مالية مفصلة طوال الوقت لمراقبة الأداء والتأكد من دقة البيانات وشفافيتها.

• ميزات ذكية:

يوفر النظام الإلكتروني للفواتير ميزات ذكية مثل إكمال بيانات العملاء بشكل تلقائي، مع إدارة الدفعات المجمعة ودعم المدفوعات الإلكترونية وغيرها من المزايا التي تسهل الإدارة المالية وإدارة الفواتير في الشركات.

تواصل معنا الان.

الخاتمة

في النهاية تخضع الفاتورة الالكترونية السعودية هيئة الزكاة والدخل للعديد من القوانين والمتطلبات التي يجب على الشركات الامتثال لها. ويتميز أودو بتوفير نظام فاتورة إلكتروني يلبي كل تلك المتطلبات بسهولة، مع الالتزام التام بالقوانين، والتأكد من دقة الفواتير وغيرها. ما يجعله البرنامج الأفضل في إدارة الفواتير وأعمالك المحاسبية وأمورك المالية مهما كان حجم الشركة التي تديرها.